Vervallen woonbestemming woning Gendt € 20.000 Nadeel
De gemeente is eigenaar van een vrijstaande woning met tuin en bijbehorende schuur aan de Dorpstraat 74 in Gendt. Deze woning wordt verkocht. Door langere leegstand is de woonbestemming vervallen. Voor het opnieuw bestemmen en het verkoopklaar maken kost eenmalig geld, onder meer voor stedenbouwkundig advies en aanvullende onderzoeken. Deze incidentele lasten bedragen € 20.000. Hiertegenover staat de verkoopopbrengst van de woning.
Energie- en brandstofkosten € 45.000 Nadeel
We zien een stijging van de energiekosten bij evenementen. Het aantal kasten dat wordt ingezet is uitgebreid en deze worden intensiever gebruikt. Daarnaast zijn we overgestapt andere naar biodiesel, die gemiddeld € 0,18 per liter duurder is dan reguliere diesel.
Ook nemen de kosten van de netbeheerder en het elektriciteitsverbruik toe.
Salarissen € 166.400 Voordeel
De salarissen voor gemeentepersoneel zijn per 1 april 2025 gestegen met 2,0% en per 1 oktober 2025 met 1,85%. Dit komt neer op 2% over heel 2025.
In de Begroting 2025 was rekening gehouden met 2,3%, conform Meicirculaire 2024. Dit hebben we verwerkt als een stelpost en wordt met deze mutatie dus ingezet als dekkingsmiddel. Omdat het percentage lager uitvalt, leidt dit tot een voordeel van € 166.400
Vrijval stelpost prijsstijging en areaalvergroting € 132.200 Voordeel
Bij het opstellen van de begroting worden de begrote bedragen verhoogd met prijsindexering en/of areaalvergroting. Alleen in 2023 en 2024 gebeurde dat gedurende het jaar in verband met de hoge prijsstijgingen in die jaren. Nu gebruiken we weer de systematiek dat het alleen bij het opstellen van de begroting gebeurt. In 2025 stond nog een restant vanuit 2024 op deze stelpost, dit valt vrij en leidt tot een incidenteel voordeel in 2025.
Verblijfsbelasting arbeidsmigranten € 68.700 Voordeel
In 2024 is onderzoek gedaan naar de verblijfplaatsen van arbeidsmigranten in onze gemeente en het aantal overnachting. Uit dit onderzoek is naar voren komen het aantal overnachtingen op ongeveer 55.000 per jaar ligt. Vanaf belastingjaar 2025 heffen we een verblijfsbelasting op accommodaties die verblijf bieden aan arbeidsmigranten. Dit is onderdeel van de verordening toeristenbelasting en omvat hetzelfde tarief. Vanaf de Begroting 2026 is een structurele opbrengst van € 100.000 opgenomen. Bij de belastingheffing in februari 2026 (over 2025) blijkt wat de daadwerkelijke opbrengst is.
Salaris wethouder in verband met vervanging € 66.500 Nadeel
In verband met ziekteverlof van een wethouder is er besloten tot tijdelijke vervanging vanaf 8 mei t/m 31 oktober 2025. Hiermee kunnen de werkzaamheden van het college worden voortgezet zonder overbelasting van de andere leden van het college op termijn.
Transitie tabaksschuur ten behoeve van Bibliotheek Bemmel € 30.000 Nadeel
Op 3 juni 2025 hebben wij uw raad met een informatienota geïnformeerd over de verhuizing van de Bibliotheek Bemmel naar de Tabakschuur. In 2025 leidt dit tot incidentele aanpassingskosten die in 2025 gedeeltelijk gedekt kunnen worden door de huuropbrengsten en het vervallen van de energiekosten en schoonmaakkosten. Per saldo leidt dit tot een nadeel in 2025 van € 30.000.
Vanaf 2026 tot en met het einde van de huurperiode (1 september 2030) leidt de huisvesting van de Bibliotheek Bemmel in Tabakschuur tot een jaarlijks voordeel van € 30.000. Deze extra inkomsten zijn verwerkt in de Begroting 2026.
Herijking leges en afdracht reisdocumenten € 83.100 voordeel
De leges Burgerlijke Stand en afdrachten reisdocumenten vallen dit jaar hoger uit dan in voorgaande jaren. Dit komt voornamelijk doordat begin dit jaar de leges voor een huwelijk en reisdocumenten zijn verhoogd. Met deze aanpassing sluit de gemeente beter aan bij de tarieven van omliggende gemeenten. Daarnaast loopt de paspoortenpiek voorlopig door waardoor er hogere ontvangsten en hebben, maar ook hogere kosten. Per saldo is dit een voordeel van 83.000. Dit structurele voordeel is verwerkt in de Begroting 2026
Vervallen organisatietraining houding en gedrag € 116.200 Budgetneutraal
Binnen het project Versterking Dienstverlening is ingezet op een structurele verbetering van de kwaliteit van de dienstverlening. Onder meer is gewerkt aan het opstellen en implementeren van een visie op dienstverlening, het organiseren van de Week van de Bereikbaarheid en het uitvoeren van een onderzoek naar bereikbaarheid. Voor deze werkzaamheden was €100.000 gereserveerd. Dit budget wordt echter niet benut, aangezien de werkzaamheden door interne inzet zijn uitgevoerd en begeleiding door een externe partij daardoor niet nodig was. Daarnaast zijn enkele kleinere projecten voortgezet. Hierdoor vindt in 2025 incidenteel een lagere onttrekking uit de reserve Versterking Dienstverlening plaats. Deze mutatie is budgettair neutraal.
Borgen traject jaarrekening 2025 € 12.500 / € 62.500 Nadeel
Het traject van de jaarrekening wordt gecoördineerd door de coördinator financiële administratie. Op 1 oktober start een nieuwe coördinator die echter geen specifieke gemeentelijke ervaring heeft.
Om te borgen dat het traject van de jaarrekening goed verloopt, is tijdelijke ondersteuning nodig in 2025 en 2026. Respectievelijk € 12.500 en € 62.500.
Opstellen nota grondbeleid € 25.000 Nadeel
Het opstellen van de nieuwe nota grondbeleid is doorgeschoven van 2024 naar 2025. Bij de jaarstukken 2024 is gemeld dat de verwachte kosten in de 2e turap 2025 worden gemeld. Daarnaast is een actualisatie van het programma financiële bijdragen nodig. Voor de nota grondbeleid was in 2024 € 45.000 begroot. De kosten worden nu begroot op € 20.000. De actualisatie van het programma financiële bijdragen kost € 5.000.