BVO DRAN Leerlingenvervoer € 132.000 Voordeel
In de gewijzigde begroting 2025 van de BVO DRAN is op het onderdeel leerlingenvervoer sprake van een incidenteel voordeel van € 132.000. Het verwerken van deze wijziging in de tweede Turap 2025 vloeit voort uit de behandeling van de gewijzigde begroting 2025 BVO DRAN door uw raad op 3 juli 2025.
IKC Het Sterrenbos € 2.125.000 (waarvan € 647.000 in 2025) Nadeel
Op 16 september is de raad via een informatienota geïnformeerd over de extra kosten voor de tijdelijke huisvesting van IKC Het Sterrenbos. In de oorspronkelijke investering is rekening gehouden met locatiegebonden kosten ter hoogte van 30% van het stichtingsbudget. Dit percentage is gebaseerd op een gemiddelde. Wanneer tijdelijke huisvesting nodig is, kan dit afwijken. In dit geval leidt dit tot € 2.125.000 extra kosten.
De extra kosten hebben vooral te maken met de plaatsing van tijdelijke schoollokalen naast het OBC Huissen en de aanleg van tijdelijke parkeerplaatsen en een schoolzone.
Binnen deze kosten maken we onderscheid tussen structurele en incidentele lasten. Structurele locatiegebonden kosten worden geactiveerd en over meerdere jaren afgeschreven. Incidentele locatiegebonden kosten worden direct ten laste van het jaar van besteding gebracht. De verdeling is als volgt:
- Structurele locatiegebonden kosten: € 1.049.500
De extra kapitaallasten hiervoor zijn € 36.000 per jaar vanaf 2028 - Incidentele locatiegebonden kosten: € 1.075.500
Dit leidt naar verwachting tot € 647.000 extra lasten in 2025, € 464.000 in 2026 en door een verschuiving in de verwachte incidentele locatiegebonden kosten tot een voordeel van € 36.000 in 2027.
(Nood)huisvesting De Borgwal € 100.000 / € 5.500 Nadeel
Voor de (nood)huisvesting van de Borgwal is € 100.000 extra investeringsbudget nodig. Dit heeft twee oorzaken. Allereerst zijn er als gevolg van een noodzakelijk gebleken paalfundering en daardoor ook extra onderzoek naar explosieven meerkosten ontstaan van € 60.000.
Daarnaast is de oorspronkelijke raming voor overige kosten (€ 62.500) te laag gebleken. Het kappen van de bomen, het sloop- en grondwerk, leges, de aanleg van de brandmeldinstallatie en het herinrichten/straten van het terrein inclusief fietsnietjes heeft ruim € 100.000 gekost, wat leidt tot een overschrijding van € 40.000. De kapitaallasten van deze aanvullende investering van € 100.000 bedragen jaarlijks € 5.500 met ingang van 2026.
Locatiegebonden kosten OBC Bemmel (geen financieel effect)
In de jaarrekening 2024 is € 1.270.000 overgeheveld naar 2025 in verband met nog niet bestede locatiegebonden kosten voor de nieuwbouw van OBC Bemmel.
De locatiegebonden kosten voor OBC Bemmel zijn voornamelijk structureel, zoals het bouwrijp maken van de locatie en inrichting van de openbare ruimte. Op deze structurele kosten schrijven we af, daarom is het nodig om deze € 1.270.000 te storten in de investeringsreserve ter dekking van deze afschrijvingslasten.